Conseiller fiscal en immobilier

Investir dans l’immobilier, que ce soit à titre personnel ou via une société, implique bien plus que la recherche de rentabilité. La fiscalité joue un rôle déterminant dans la performance d’un projet immobilier. Déclarations complexes, choix du régime fiscal, structuration juridique, transmission… Chaque décision doit être mûrement réfléchie.

C’est là qu’intervient le conseiller fiscal en immobilier : un expert capable de transformer une fiscalité lourde et contraignante en véritable levier d’optimisation et de sécurisation patrimoniale.

1. Le rôle du conseiller fiscal en immobilier

Un conseiller fiscal spécialisé en immobilier accompagne les investisseurs, dirigeants et familles dans la gestion des problématiques fiscales liées à leurs biens immobiliers.

Ses missions principales :

• Analyse fiscale des projets : achat, revente, location, transmission.

• Optimisation des régimes fiscaux : micro-foncier, régime réel, LMNP/LMP, SCI à l’IR ou à l’IS.

• Déclarations fiscales : assistance pour les formulaires 2044 (revenus fonciers), 2072 (SCI), 2042-IFI.

• Structuration patrimoniale : détention directe, en indivision, via SCI, SARL de famille ou holding.

• Conseil en transmission : donations, successions, démembrements, pactes Dutreil.

• Sécurisation face au fisc : préparation et défense lors de contrôles fiscaux.

2. Les bénéfices d’un accompagnement personnalisé

Sans accompagnement, la fiscalité immobilière peut devenir un frein à la rentabilité. Avec un conseiller fiscal, elle se transforme en opportunité stratégique.

Pour les particuliers :

• Réduire la pression fiscale grâce au déficit foncier ou à l’amortissement en location meublée.

• Valoriser son patrimoine tout en préparant sa transmission.

• Éviter les erreurs coûteuses sur la déclaration IFI ou les revenus fonciers.

Pour les entreprises et investisseurs professionnels :

• Gérer efficacement la TVA immobilière (promotion, construction-vente, locaux professionnels).

• Optimiser la fiscalité via une holding immobilière ou des conventions intragroupe.

• Sécuriser les opérations de restructuration immobilière.

3. Conseiller fiscal en immobilier : qui peut exercer ce rôle ?

En France, le conseil fiscal à titre principal est réglementé et est exclusivement réservé aux avocats inscrits au barreau. Son intervention va bien au-delà de l’accompagnement technique : il conçoit une stratégie fiscale, veille à sa conformité juridique, et assure la défense du contribuable face à l’administration en cas de contrôle.

Ses principales missions :

• Analyse et anticipation des conséquences fiscales de tout projet immobilier (acquisition, détention, location, cession, transmission).

• Optimisation sur mesure des structures de détention (SCI, SARL de famille, holding, démembrement de propriété) et des régimes fiscaux applicables.

• Sécurisation des déclarations (revenus fonciers, 2072-SCI, IFI, TVA immobilière) avec la garantie d’un conseil juridiquement protégé.

• Représentation et défense en cas de vérification ou de contentieux fiscal.

4. Pourquoi faire appel à un conseiller fiscal en immobilier ?

• La fiscalité immobilière est complexe et en constante évolution.

• Les erreurs peuvent conduire à des redressements fiscaux lourds.

• Les solutions d’optimisation (décotes, amortissements, exonérations) sont nombreuses et nécessitent une expertise pointue.

Le conseiller fiscal en immobilier vous permet de payer le juste impôt, de protéger votre patrimoine et de booster la rentabilité de vos investissements.

Transformer la fiscalité en levier patrimonial

Le conseiller fiscal en immobilier n’est pas seulement un expert technique, il est un véritable stratège patrimonial. En anticipant les risques et en exploitant les opportunités offertes par la loi, il vous aide à tirer le meilleur parti de vos investissements.

Pour un accompagnement sur mesure en fiscalité immobilière, contactez le Cabinet de Maître Édouard PRUVOST, avocat fiscaliste spécialisé en immobilier.